Úterý 11. února 2025 19:38
reklama
RebelsFunding
reklama
XTB TOP 5 nástrojů
reklama
Purple trading band forex umíme
reklama
RebelsFunding

Jak na zdanění výnosů z realitního crowdfundingu za rok 2024? Přinášíme jednoduchý návod

11.02.2025 15:36  Sekce: Burzovní zpravodajství  Tisk


Investování prostřednictvím realitního crowdfundingu, tedy do úvěrů zajištěných nemovitostmi, je skvělou příležitostí, jak nechat své peníze pracovat. Kromě zisků však přináší i povinnosti spojené se zdaněním dosažených výnosů. Tento článek vás provede základními pravidly, na co si dát pozor a kdy je vhodné vyhledat pomoc daňového poradce.

Pokud jste prostřednictvím některé z platforem pro realitní crowdfunding, jako je třeba Investown, dosáhli zisku z investic, například formou úroků z participací nebo výnosů z úvěrů zajištěných nemovitostmi, tyto příjmy podléhají zdanění, když přesáhnou určitou hranici. Nezapomeňte však, že daň se vztahuje pouze na výnosy, nikoli na investovanou částku,” upozorňuje úvodem Alan Pock, CEO společnosti Investown.

Kdo musí podávat daňové přiznání?

Zaměstnanci: Pokud máte vedle příjmů ze zaměstnání další příjmy (např. z investic, pronájmu nemovitosti nebo dividendy) přesahující 20 000 Kč ročně, musíte podat daňové přiznání. Pro zjištění, zda jste dosáhli této hranice, si sečtěte všechny vaše příjmy včetně výnosů z Investownu, jiných investic, dividendy nebo příjmy z pronájmu.

OSVČ: Pokud podnikáte a nejste v paušálním režimu, musíme daňové přiznání podat vždy.

Příležitostné příjmy: Daňové přiznání musíte podat také pokud jste dosáhli příležitostného příjmu nad 50 000 Kč ročně, například z prodeje vlastních produktů nebo krátkodobého pronájmu.

Jaká je sazba daně?

Obvykle se zdanění provádí sazbou 15 %. Pokud ale váš celkový základ daně, který zahrnuje veškeré příjmy z hlavní i vedlejší činnosti, pronájmu nebo investic, přesáhne 36násobek průměrné mzdy, příjmy nad touto hranicí se daní sazbou 23 %. Pro zdaňovací období za rok 2024 činí 1 582 812 Kč měsíčně. Pokud součet všech vašich příjmů za kalendářní rok nepřesáhl 36násobek průměrné mzdy, váš výnos z realitního crowdfundingu se daní 15% sazbou,” říká Pock.‍

Jak příjem vykázat?

Příjmy z realitního crowdfundingu uvedete v daňovém přiznání jako příjmy z kapitálového majetku a daní se dle § 8 odst. 1 písm. g) Zákona o daních z příjmů. A například výnosy z participací na investičních příležitostech pak podléhají zdanění podle § 10 stejného zákona.

Kde najít podklady?

Většina investičních platforem tyto informace svým investorům poskytuje v jejich účtu. „Poklady pro podání daňového přiznání mají u nás investoři už nyní k dispozici ve svém účtu v sekci Dokumenty. Najdou tam přehledný výpis, který si snadno stáhnou a přiloží k daňovému přiznání,“ říká odborník.

‍Pro daňové účely jsou relevantní pouze Výnosy a Náklady. Naopak Příjmy a Výdaje, které se mohou zobrazovat na vašem účtu, nemají žádný daňový dopad. „Pro daňové přiznání je třeba sečíst výnosy z investic na dané platformě, jako jsou vyplacené výnosy, bonusy, zákonné úroky z prodlení, a od nich odečíst náklady spojené s investicemi. Například nejrůznější poplatky, které na platformách mohou být. Výsledkem je zisk, který uvedete v daňovém přiznání,” vysvětluje Pock z Investownu.

Pozor: Investice prostřednictvím crowdfundingových platforem, jako je Investown, nepodléhají časovému testu osvobození od daně.

Jak správně vyplnit daňové přiznání?

Shromážděte podklady: Stáhněte si výpisy z účtu u vaší investiční platformy a další relevantní dokumenty.

Použijte správný formulář: Najdete jej na stránkách Finanční správy nebo využijte portál Moje daně. 
Nezapomeňte: Podnikatelé mají povinnost podat daňové přiznání elektronicky.

Uveďte příjmy z investic: V daňovém přiznání je uveďte do správné sekce.

Nezapomeňte na slevy a odčitatelné položky: Například slevy na děti, úroky z hypotéky nebo dary mohou snížit vaši daňovou povinnost.

Důležité termíny pro rok 2025

●        Standardní termín pro fyzické podání: do 1. dubna 2025.

●        Elektronické podání: do 2. května 2025. Více se o termínech podání přiznání dočtete na webu Finanční správy.

●        S daňovým poradcem: do 1. července 2025.‍

Kdy vyhledat pomoc odborníka?

Zvažte konzultaci s daňovým poradcem, pokud:

●        Máte příjmy z investic prostřednictvím zahraničních platforem.

●        Váš celkový základ daně přesahuje hranici pro vyšší sazbu 23 %.

●        Řešíte složitější situace, jako třeba kombinaci příjmů z pronájmu, podnikání a investic.

TIP: Seznam certifikovaných daňových poradců najdete na stránkách Komory daňových poradců ČR.

Daňové přiznání se týká všech vašich zdanitelných příjmů a žádný z nich byste neměli opomenout. Do příjmů, které je třeba uvést v daňovém přiznání, patří nejen mzda, ale také příjmy z pronájmu nemovitostí, výnosy z investic nebo příjmy z hazardních her. Pro jistotu si na stránkách finanční správy ověřte, co všechno musíte v daňovém přiznání uvést. Pro daňový rok 2024 a 2025 nedošlo k zásadním změnám v pravidlech zdanění investic, ale nezapomeňte sledovat aktuální legislativu nebo se poradit s odborníkem.

Sdílení článku: 
   

Čtěte více

  • Jak na investování bez stresu? Automatizace jako klíč k finanční jistotě
    Emoce jsou jednou z největších překážek při finančních rozhodnutích. Strach z rizika nebo impulzivní nadšení často vedou k neuváženým krokům, které mohou stát investory čas i peníze. Díky Autoinvestu, který kombinuje moderní technologii a dlouhodobou investiční strategii, je nyní možné tyto bariéry překonat.
  • Jak na investování v roce 2025: Tipy pro chytřejší správu portfolia
    Rok 2025 přináší pro investory celou řadu příležitostí i výzev. Globální ekonomika se zotavuje z nedávných otřesů, technologické inovace nabírají na obrátkách a trhy se dynamicky vyvíjejí. Tento článek nabízí praktické rady pro investory, kteří chtějí optimalizovat své portfolio a využít aktuální trendy.
  • Jak najít cestu ke konzistentní ziskovosti? Rozhovor s traderem Tomášem Hykelem
    Profesionální trader a mentor Tomáš Hykel, který stojí za projektem FinMentor, chystá exkluzivně pro klienty LYNX třídílnou sérii webinářů. Pro lepší seznámení s jeho přístupem k tradingu a zkušenostem pro Vás přinášíme tento rozhovor.
  • Jak najít nejlepší online kasino?
    Ve světě moderního online hazardu může být výběr vhodného kasina skutečnou výzvou. S rostoucím počtem platforem, které nabízejí široký sortiment her a služeb, je důležité najít kasino, které nejen odpovídá osobním preferencím, ale také zajišťuje vysokou úroveň bezpečnosti a důvěry.
  • Jak na realitní trh – rady pro mladé
    Cen nemovitostí jsou stále plné noviny. Dle nedávno zveřejněných dat Eurostatu stouply české ceny ve druhém čtvrtletí meziročně o skoro 9 %, což je dvakrát rychleji než průměr EU. Kvartální růst dle ČNB zpomalil ke 2 % (před rokem to bylo přes 5 %), po pětačtyřicetiprocentním růstu v posledních 4 letech však už bolí jakýkoliv růst. A nejvíce pak ty, kteří na trh nemovitostí teprve vstupují. Snad pomůže následujících pět rad.
  • Jak na veřejné dluhy? Bretton Woods umožňoval zmáčknout střadatele, v éře liberalizace to bude těžší
    Jedním z nepříjemných dědictví hospodářské krize je výrazný růst veřejného zadlužení, patrný obzvlášť v USA a Evropě. Vlády...
  • Jak na volatilitu? Co je VIX a jak se dá obchodovat? (1/2)
    Pokračujeme v sérii našich videí. Tentokrát jsme se podrobněji podívali na poslední dobou stále více populární téma volatility a indexu VIX. V dnešním prvním díle si řekneme něco málo o samotné volatilitě a VIX indexu. Vysvětlíme si co volatilita vyjadřuje, v jaké formě se s ní dá obchodovat a jaké jsou specifika těchto obchodů. V dalším díle, který zveřejníme začátkem příštího týdne, se pak zaměříme na konkrétní obchodní strategie.
  • Jak na volatilitu? Možné obchodní strategie (2/2)
    Minulý týden jsme na xPulsu zveřejnili video k volatilitě a VIX indexu, ve kterém jsme se zabývali tím, co vlastně VIX vyjadřuje a jak se s ním dá obchodovat. Video lze shlédnout od tímto odkazem. Dnes nabízíme druhý díl, ve kterém na toto video navážeme a trochu podrobněji se podíváme na možné obchodní strategie, které lze při obchodování s volatilitou uplatňovat.
  • Jak na volatilitu? VIX je na nové long pozice zatím příliš vysoko
    Rozhodl jsem se, že začnu každý týden publikovat komentář k situaci na VIX indexu. Jeho obliba mezi klienty roste a dostávám na něj stále víc dotazů, takže proč to nezkusit. Nejprve ale znovu ve stručnosti pár slov o tom co je VIX a proč je v poslední době tolik populární.
  • Jak na vyrovnaný rozpočet v roce 2022?
    Investování by mělo tvořit běžnou součást nakládání s financemi domácnosti. Ale z vlastní zkušenosti vím, jak je těžké si cíleně vytvářet finanční rezervu a začít tak investovat. Máte to stejně a nedaří se vám ušetřit si každý měsíc alespoň menší rezervu? Zde je několik kroků, jak se chovat zodpovědně. PS: ověřeno v praxi
  • Jak nejistota megacap ovlivnila poklesy indexů S&P a Nasdaq
    Indexy S&P 500 a Nasdaq Composite zakončily čtvrteční volatilní seanci poklesem, protože nedokázaly znovu získat ztracené pozice po výprodeji z předchozího dne, který způsobily technologie. Investoři se potýkali s nejistým výhledem pro megacap akcie.
  • Jak nejlevněji vytopit dům? Dřevo vyjde 12krát levněji než elektrokotel, pročež se už objevují i četné případy organizovaných krádeží dřeva v lesích
    Dramatický růst cen plynu a elektřiny způsobuje současný strmý nárůst popularity tuhých paliv, zejména dřeva a hnědého uhlí. Jejich cena tak citelně stoupá. Stále však ne tolik jako cena plynu nebo elektřiny.
  • Jak (ne)jsou trhy připravené na Brexit: Co čekat v den D
    Den D je tu a Britové řeknou Unii své Ano nebo Ne. I když poslední průzkumy veřejného mínění ukazují velice těsný výsledek, trhy se překvapivě zklidňují a zdá se, že v tuto chvíli Brexitu moc velké šance nedávají. Britské akcie za poslední týden přidaly přes 5 % a libra je na frontě s eurem nejsilnější od začátku měsíce a s dolarem od začátku roku.
  • Jak (ne)proběhne Italexit
    Chleba eurozóny se bude pravděpodobně lámat v Itálii. Tedy v zemi, která je dost veliká na to, aby měnovou unii mohla rozložit a má dost problémů na to, aby pro Italexit měla motivaci (možná – viz níže). První významnější lámání by mohlo přijít už čtvrtého prosince, kdy se bude hlasovat o Renziho ústavních reformách.
  • Jak nepřijít o majetek v roce 2021?
    Minulý rok jsme byli svědky skokové změny v globální ekonomice. V souvislosti s pandemií covid-19 přišel nevídaný pokles, který byl výrazně hlubší a delší než při poslední velké globální krizi v letech 2008 až 2009. Takový vývoj výrazně zvyšuje investiční riziko. Kam bychom tedy měli investovat, abychom ochránili svůj majetek?
  • Jak nepřijít o peníze, ideálně vydělat při stagflaci. Tedy v době citelného růstu cen i nezaměstnanosti naráz
    Inflace vrcholí, brzy se nadějeme její zvolnění. I tak nás čeká ekonomicky nesmírně těžký čas. Stagflace. Tedy ekonomický propad spojený se stále výrazným růstem hladiny spotřebitelských cen. To vše lze vyčíst z nejnovějšího, květnového šetření mezi více než třemi stovkami předních světových ekonomů a investorů, které každý měsíc provádí Bank of America.
  • Jak nízké jsou přes svátky objemy na akciovém trhu?
    Jak nízké jsou objemy obchodů na finančních trzích přes vánoční svátky? Tradičně nejnižší v celém roce, ale pořád ne zcela zanedbatelné. Jen tak pro zajímavost jsem si připravil srovnání vývoje objemů na NYSE za posledních 60 obchodních seancí, které jsou docela reprezentativním vzorkem toho, jak se objemy na trzích během roku vyvíjejí a jak výrazně se čas od času odchylují od normálu. Graf níže zachycuje objem zobchodovaných akcií společností zahrnutých v indexu S&P500 ( v mil. kusů).
  • Jak nízko půjde ČNB?
    Koruna se v uplynulém týdnu vezla na vlně opatrného optimismu, který pramenil z nadějí na postupné uvolňování antivirových restrikcí v tuzemsku i v okolních zemích. Nic na tom nezměnila ani data o ekonomické náladě v eurozóně, která vykázala historické poklesy, ani údaj o tamním HDP, jež dopadl mírně pod odhadem trhu. Velké překvapení pak nepřineslo ani čtvrteční měnověpolitické zasedání Evropské centrální banky. Ta v souladu s očekáváními nepřistoupila ke změně depozitní sazby a pro tuto chvíli se spokojila s úpravami podmínek pro zajištění přístupu bankovního sektoru k likviditě.
  • Jak obchodovali vítězové Forex Cup Young?
    Studentská soutěž Forex Cup Young 2014 (Forex Young Cup) skončila a výhry jsou předány. Přestože finanční trhy byly tentokrát o něco méně volatilní, dočkali jsme se vysokých zhodnocení. Vítěz českého kola říká, že úspěch v tradingu je o dodržování předem stanovené strategie, vítěz na Slovensku zúročil své zkušenosti z reálného obchodování. Rozhovory s oběma přinášíme v tomto článku.
  • Jak obchodovat akciové indexy
    Primárním účelem akciových indexů je poukazovat na životaschopnost určitých regionů, či odvětví trhu. K tomu jsou ostatně využívány už od roku 1896. Avšak kromě ekonomů, bankéřů, či analytiků, kteří akciových indexů za tímto účelem skutečně využívají, se najdou také jedinci, jenž si spekulováním na vývoj jejich ceny dokáží přijít k potenciálně slušným výdělkům. Pokud vás zajímá jak, pak čtěte dál.
Forex - doporučené články:

Co je FOREX?
Základní informace o finančním trhu FOREX. Forex je obchodování s cizími měnami (forex trading) a je zároveň největším a také nejlikvidnějším finančním trhem na světě.
Forex pro začátečníky
Forex je celosvětová burzovní síť, v jejímž rámci se obchoduje se všemi světovými měnami, včetně české koruny. Na forexu obchodují banky, fondy, pojišťovny, brokeři a podobné instituce, ale také jednotlivci, je otevřený všem.
1. část - Co to vlastně forex je?
FOREX = International Interbank FOReign EXchange. Mezinárodní devizový trh - jednoduše obchodování s cizími měnami - obchodování se směnnými kurzy.
VIP zóna - Forex Asistent
Nabízíme vám jedinečnou příležitost stát se součástí týmu elitních obchodníků FXstreet.cz. Ve spolupráci s předními úspěšnými obchodníky jsme pro vás připravili unikátní VIP skupinu (speciální uzavřená sekce na webu), až doposud využívanou pouze několika profesionálními tradery, a k tomu i exkluzivní VIP indikátory, doposud úspěšně používané pouze k soukromým účelům. Nyní se vám otevírá možnost stát se součástí této VIP skupiny, díky které získáte jedinečné know-how pro obchodování na forexu, výjimečné VIP indikátory, a tím také náskok před drtivou většinou ostatních účastníků trhu.
Forex brokeři - jak správně vybrat
V podstatě každého, kdo by chtěl obchodovat forex, čeká jednou rozhodování o tom, s jakým brokerem (přeloženo jako makléř/broker nebo zprostředkovatel) by chtěl mít co do činění a svěřil mu své finance určené k obchodování. Velmi rád bych vám přiblížil problematiku výběru brokera, rozdíl mezi jednotlivými typy brokerů a v neposlední řadě uvedu několik příkladů nejznámějších z nich.
Forex robot (AOS): Automatický obchodní systém
Snem některých obchodníků je obchodovat bez nutnosti jakéhokoliv zásahu do obchodu. Je to pouhá fikce nebo reálná záležitost? Kolik z nás věří, že "roboti" mohou profitabilně obchodovat? Na jakých principech fungují?
Forex volatilita
Forex volatilita, co je volatilita? Velmi užitečným nástrojem je ukazatel volatility na forexu. Grafy v této sekci ukazují volatilitu vybraného měnových párů v průběhu aktuální obchodní seance.
Forex zůstává největším trhem na světě
V dnešním článku se podíváme na nejnovější statistiky globálního obchodování na forexu. Banka pro mezinárodní vyrovnání plateb (BIS) totiž před pár týdny zveřejnila svůj pravidelný tříletý přehled, ve kterém detailně analyzuje vývoj na měnovém trhu. BIS je označována jako "centrální banka centrálních bank". Je nejstarší mezinárodní finanční organizací a hraje klíčovou roli při spolupráci centrálních bank a dalších institucí z finančního sektoru. Dnešní vzdělávací článek sice nebude zcela zaměřen na praktické informace z pohledu běžného tradera, ale i přesto přinese zajímavé a důležité poznatky.

Nejnovější články:


Naposledy čtené:

Forex brokeři
reklama
Swissquote Bank